Il modulo consente all’impresa di effettuare una previsione del risultato economico dell’esercizio e dei quattro successivi, sulla base di dati storici (Budget) o per una ditta neocostituita (Business Plan), con la stampa di una relazione professionale che include l’analisi degli Scostamenti, il Forecasting e il Cee previsionale, inclusa la gestione dei centri di profitto e di costo.
Oltre alla tradizionale integrazione con i dati della contabilità generale il modulo è aperto a ditte esterne o professionisti che non ne tengono la contabilità che grazie all’importazione dei saldi da Excel e/o input analitico e macrovoce riescono a gestire qualunque consuntivo.
Funzionalità
Partendo dal seguente flusso di dati:
l’applicazione consente:
- di predisporre un Budget o Bilancio previsionale del conto economico dell’anno corrente e dei successivi nell’arco di un quinquennio, partendo dai dati provenienti dal consuntivo dell’anno precedente (contabilità, saldi analitici, saldi da Excel o a macrovoce);
- di elaborare anche i mesi del singolo anno stimato, con ripartizione (proposta all’utente) da stagionalità dell’anno precedente o in dodicesimi, salvo la possibilità di input liberi: l’input sarà monitorato dalla procedura per evitare errori o incongruenze rispetto ai valori dell’anno;
- budget anche dei centri di profitto e di costo della contabilità analitica (appoggiandosi sull’applicazione collegata del controllo di gestione GB) sia a livello di consuntivo anno precedente (per la stagionalità) che a livello di consuntivo anno corrente (per scostamenti): requisito indispensabile sarà una identica struttura dei centri tra gli anni;
- di elaborare un Business Plan (quindi per ditta neocostituita e senza una contabilità per il consuntivo dell’anno pregresso) sempre per l’arco del quinquennio;
- di verificare Scostamenti mensili a consuntivo, con variazioni assolute e percentuali, per verifica della correttezza delle previsioni;
- di quantificare il Forecasting: bilancio prevedibile al 31.12, sulla base delle due componenti: quella contabile consolidata a consuntivo e quella previsionale a budget (per i periodi contabili non consolidati);
- di produrre il Bilancio Europeo a schema abbreviato o ordinario, sulla base delle voci budget, sia per l’anno previsto che per i successivi e sempre con la comparazione con l’anno precedente;
- di redigere il Bilancio Cee del Forecasting, mese per mese in base allo sviluppo dei consuntivi;
- di elaborare una Relazione professionale (con diversi gradi di approfondimento o di personalizzazione) con o senza Report delle note utente inserite a commento della previsione delle singole voci annuali o mensili.
Accesso al modulo
Abilitata l’applicazione controllo di gestione 2021, si potrà accedere al modulo:
L’applicazione si presenta con un menù riepilogativo che elenca gli scenari creati (in quanto per la singola azienda si possono creare più budget oppure più business plan), indica le proprietà dello scenario selezionato, consente di creare duplicare o eliminare uno scenario o stamparne le note utente e la relazione:
Si accede quindi al menù principale:
da cui, nell’ordine, si caricano i dati del Bilancio:
per poi passare alle previsioni nel C/E Annuale:
e le previsioni collegate del C/E Mensile:
gli input mensili saranno monitorati onde evitare incongruenze e assicurare la convergenza con gli importi annuali secondo questo algoritmo:
N.B. E’ comunque possibile modificare il totale annuale se si ritiene di adeguarlo con gli input mensili.
Quindi nel corso dell’anno si procederà all’analisi degli scostamenti:
di conseguenza anche all’analisi del Forecasting:
oppure si stamperà il Bilancio Cee Previsionale da Budget/BP.
Nell’ultima versione abbiamo aggiunto anche la possibilità del Cee da Forecasting:
Al termine del lavoro, oltre ai singoli report di ciascun menù, sarà possibile stampare una Relazione completa:
Prospettive dell’applicazione
A regime, il programma gestirà:
- modelli guida per la previsione di singole voci significative (fatturato vendite, fatturato acquisti, costo del personale, ammortamenti, ecc.);
- operazioni ricorrenti (finanziamenti, leasing, ecc.) inserite autonomamente;
- l’elaborazione dello stato patrimoniale oltre al conto economico;
- il calcolo degli indici di bilancio o e gli indici della crisi sul bilancio europeo previsionale (sia del budget che del Business Plan);
- Rendiconto Finanziario costruito sulla base del Budget/Business Plan;
- corretta gestione finanziaria del Budget e dell’ultimo consuntivo precedente il budget.
Per l’approfondimento si rimanda alla guida all’applicazione.
Vuoi maggiori informazioni sul modulo Budget e Business Plan o sull’applicazione Controllo di gestione? Contattaci allo 06 97626328 o all’indirizzo info@gbsoftware.it.
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TAG Analisi degli Scostamentibudgetbusiness planControllo di Gestione
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