Sto verificando la periodicità di una ditta ai fini dell’invio della comunicazione Intra ma dal dettaglio delle operazioni sono presenti delle registrazioni evidenziate in arancione: cosa significa e cosa comporta per il calcolo?
Il dettaglio delle operazioni, nella verifica Intrastat, riporta tutte le registrazioni di vendita e di acquisto effettuate in prima nota per il periodo in oggetto che devono essere eventualmente completate con l’appartenenza a beni a servizi oppure con la data ricezione.
La periodicità degli Intra viene calcolata sulla base del dettaglio dei quattro trimestri precedenti ma anche del trimestre in corso per monitorare un eventualmente cambio di periodicità nel corso del trimestre.
Dettaglio operazioni
Il dettaglio operazioni è consultabile dalla “Verifica Intrastat”:
- Bottone “Dettaglio operazioni”
- Bottone “Dettaglio operazioni trimestre in corso”, all’interno della verifica periodicità
Se la procedura non riesce a definire l’appartenenza a beni o servizi oppure, per quanto riguarda i soli acquisti, la data ricezione, l’utente deve procedere al completamento delle operazioni o eventualmente all’esclusione:
Registrazione evidenziata
Le registrazioni sono evidenziate in arancione per:
- Mancanza di check in “Soggetto Intra” nell’anagrafica clienti/fornitori e/o;
- Mancanza di check in “Soggetto autorizzato ad effettuare operazioni intracomunitarie (VIES)” nella sezione “Iscrizioni” dell’anagrafica
Nel primo caso il cliente o il fornitore, al momento della registrazione in prima nota, non risultava identificato come soggetto Intra dall’anagrafica Clienti/fornitori:
Anche se le operazioni risultano sottolineate in arancione confluiscono nella verifica del trimestre in corso
Dopo aver inserito il check in “Soggetto Intra” le operazioni registrate successivamente rispetto a quel cliente/fornitore saranno evidenziate a sfondo azzurro mentre quelle precedenti continueranno ad essere esposte a sfondo arancione per evidenziare che al momento della registrazione il soggetto non era identificato come intracomunitario.
Se l’utente desidera comunque sistemare la situazione, dopo aver inserito il check in “Soggetto Intra” deve risalvare le registrazioni effettuate.
Nel secondo caso è invece sufficiente, dall’anagrafica delle ditte, inserire il check in “Soggetto autorizzato ad effettuare operazioni intracomunitarie (VIES)”, nella storicizzazione di riferimento:
ST/9
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